Что происходит с финансами должника при банкротстве
Банкротство позволяет законно списать большинство долгов: кредиты, микрозаймы, обязательства по распискам, налоги, долги по коммуналке. Но это не «подарок судьбы», а честная процедура, учитывающая интересы кредиторов. Гражданин должен быть объективно неплатёжеспособным, и если у него есть доходы и имущество – они используются для частичной оплаты долгов перед их списанием.
В банкротстве физлица применяются 2 процедуры:
Реструктуризация долгов. Она вводится, если есть предпосылки к восстановлению платёжеспособности гражданина. На этом этапе он не признаётся банкротом и не теряет имущество. Должнику и кредиторам предлагается согласовать новый график погашения задолженностей сроком до 5 лет. Но эту стадию можно пропустить, если доказать суду, что рассчитаться по долгам в такой срок у человека не получится.
Реализация имущества. Она начинается с признания гражданина банкротом. Суд назначает вести процедуру финансового управляющего (ФУ), который пытается сформировать конкурсную массу. В неё входит часть доходов должника, а также выручка от продажи его имущества с торгов.
Реализуется не всё, чем владеет банкрот: с молотка не уйдут единственное жильё, личные вещи, базовый набор предметов домашней обстановки и другие жизненно необходимые предметы.
В этот период должник не вправе тратить по своему усмотрению сбережения, накопленные к моменту запуска процедуры, а также текущие заработки и другие поступления – например, пенсию или стипендию. Привычно пользоваться банковскими картами и счетами тоже не получится.
Но при разработке закона его авторы понимали, что во время банкротства человеку нужны деньги: чтобы покупать еду и лекарства, оплачивать коммуналку и проезд, совершать другие бытовые расходы. Поэтому должнику выделяется прожиточный минимум – на него самого и на каждого его иждивенца. А при доказанной необходимости выдаются и дополнительные средства. Плюс человеку в полном объёме сохраняют защищённые законом выплаты – например, детские пособия.
Все финансы банкрота берёт под контроль управляющий – он и выделяет средства на жизнь. Однако ФУ тоже не распоряжается деньгами по собственному усмотрению: он действует по регламенту и отчитывается перед кредиторами, чтобы те знали, что он не хитрит в пользу должника.
Итак, денежные потоки в ходе банкротства должны быть прозрачными и контролируемыми. Это и есть причина, по которой в процедуре нужны специальные счета, – через них проходят все финансовые операции, предусмотренные законом.
Зачем открываются специальные счета при банкротстве
Когда начинается процедура реализации имущества, финансовый управляющий начинает заниматься формированием конкурсной массы. Для этого он заводит банковский счёт, на котором на протяжении этой стадии банкротства аккумулируются:
-
сбережения, накопленные должником к началу процесса;
-
поступающие в период реализации имущества доходы банкрота, за минусом положенной ему части;
-
выручка от продажи активов гражданина, если они обнаружатся.
Этот счёт называется «основным» (или «основным специальным») и должен быть один. Он открывается на имя должника, однако фактически контролирует его управляющий.
Но банкрота основной спецсчёт тоже может коснуться – когда речь идёт о выделении денег на жизнь из текущих заработков. Существуют разные варианты выполнения этой задачи, поэтому конкретику нужно обсудить с ФУ. Например:
Если должник получает выплаты на зарплатный счёт, специалист может дать письменное распоряжение на снятие оттуда части денег. С этой бумагой человек будет посещать банк в удобное время и получать средства наличными в кассе. Оставшиеся доходы будут переводиться управляющим на основной спецсчёт.
Альтернативно ФУ может предложить работодателю сразу перечислять зарплату на счёт конкурсной массы. Оттуда должник тоже будет снимать положенную сумму через банковское отделение на основании письменного согласия специалиста.
В конце процедуры реализации имущества деньги, которые накопятся на основном счёте, будут направлены ФУ на расчёты с кредиторами, включившими требования в банкротный реестр.
Но, помимо сбора средств для удовлетворения требований кредиторов, в банкротном процессе фигурируют другие денежные потоки. Во избежание путаницы для их организации открываются отдельные специальные счета. Да, в одном банкротстве их может быть даже несколько. Точное количество зависит от особенностей дела.
Так, отдельные спецсчета открываются для следующих целей:
Счёт, доступный должнику в период реструктуризации долгов, через который он вправе без согласия ФУ «прогонять» и тратить до 50 000 рублей ежемесячно. Пополнять этот спецсчёт может как работодатель, так и другие лица – например, родственники.
Спецсчет, который используется для распределения выручки от продажи залогового имущества банкрота, – например, ипотечной недвижимости. Это необходимо, поскольку закон устанавливает особые правила использования таких средств. 80% суммы, выплаченной покупателем, полагается залоговому кредитору (банку, который выдал ипотеку). Оставшиеся 20% вносятся на спецсчёт и распределяются по нескольким статьям:
-
покрытие судебных издержек;
-
комиссия ФУ;
-
погашение долгов перед кредиторами 1-2 очереди (например, по алиментам или возмещению вреда здоровью, а также по оплате труда сотрудников, если банкротство проходит ИП);
-
расчёты с другими кредиторами, если что-то останется.
Специальный счёт для организации торгов.
Если у банкрота обнаруживаются активы, которые можно продать, ФУ обязан организовать этот процесс на электронной торговой площадке.
Участниками торгов могут стать любые желающие лица, а подтвердить намерения они должны путём внесения задатков. Чтобы эти деньги не смешались с другими средствами, которые аккумулируются в ходе банкротства, как раз и открывается отдельный спецсчет. На нём задатки хранятся, пока не определится победитель аукциона. Его взнос становится частью оплаты по договору купли-продажи имущества, он перечисляется на основной счёт. А остальные участники торгов получают задатки обратно.
Спецсчёт для расчётов с кредиторами в ходе операции по спасению ипотечного жилья банкрота.
В стандартном случае недвижимость, обременённая ипотекой, реализуется при банкротстве заёмщика. Но в сентябре 2024 в закон были внесены поправки, позволяющие её сохранить, – при условии, что это единственная для должника и его семьи жилплощадь. Это возможно 2 способами:
-
путём погашения остатка ипотечного кредита третьим лицом во время банкротства;
-
путём заключения мирового соглашения с банком, на основании которого банкрот обязан продолжить выплаты по жилищному займу – сам или с помощью третьего лица.
Но оба варианта требуют соблюдения одного правила. Если в банкротстве участвуют кредиторы 1-2 очереди, они должны получить 10% рыночной стоимости ипотечного жилья. Ведь именно на эту сумму вправе рассчитывать такие лица в случае продажи недвижимости с торгов. Положенные им деньги должны быть внесены «спонсором» банкрота на специальный счёт, чтобы они случайно не достались менее приоритетным кредиторам.
Как открываются спецсчета
Когда суд признает должника банкротом и введёт процедуру реализации имущества, тот лишается права самостоятельно открывать и закрывать банковские продукты.
Исключение – счёт для получения выплат за военную службу, которые не включаются в конкурсную массу. Его гражданин вправе открыть самостоятельно, как и снимать оттуда деньги.
Поэтому все спецсчета, необходимые на этой стадии банкротства, открываются без участия гражданина. Этим занимается финансовый управляющий. Он обращается в банк от имени должника и предоставляет документы, подтверждающие его полномочия и основания для открытия счёта – судебные акты о признании гражданина банкротом и утверждении его в качестве ФУ. В договоре с банком прописывается, для каких целей открывается спецсчёт и какие транзакции по нему будут производиться.
Особняком стоит спецсчет гражданина в ходе реструктуризации долгов. Его открывает сам должник, который предоставляет в банк судебное решение о введении первой банкротной процедуры и сообщает о назначении счёта. Если человеку разрешено тратить больше 50 000 рублей в месяц, прикладывается и соответствующий судебный акт.
Гражданин вправе завести только один спецсчёт. ФУ разместит в онлайн-реестре ЕФРСБ объявление о его открытии, поэтому повторно сделать это в другом банке не получится.
У читателя может возникнуть вопрос: можно ли тратить со спецсчёта больше разрешённого? Отвечаем: это не только запрещено законом, но и вряд ли получится. Во-первых, ФУ имеет возможность отслеживать операции подопечного и быстро узнает о нарушении. Во-вторых, транзакцию может заблокировать и сам банк, поскольку тоже отвечает за соблюдение интересов кредиторов при банкротстве.
Что происходит со счетами должника после банкротства
Когда процедура реализации имущества подходит к концу, суд выносит финальное определение – завершает производство по делу и освобождает банкрота от финансовых обязательств.
Этот момент знаменует собой не только счастливое списание долгов, но и снятие всех ограничений, наложенных в ходе банкротства. Гражданин снова получает право управлять своими счетами и свободно распоряжаться любыми поступающими туда деньгами: снимать наличные, делать переводы, оплачивать покупки и пр. С человека больше не удержат ни копейки – ведь кредиторы и коллекторы навсегда утрачивают право взыскивать долги, в том числе через судебных приставов.
Что касается специальных счетов, финансовый управляющий обратится в банк и закроет их. Самому должнику нужно позаботиться только о закрытии спецсчёта, открытого на стадии реструктуризации. Остаток средств можно получить в кассе или попросить перевести на другой счёт.
